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Introducción: La Tax Season y su importancia para las empresas
La Tax Season en Estados Unidos es el período en el que individuos y empresas deben presentar sus declaraciones de impuestos ante el Internal Revenue Service (IRS). Para las empresas de LatAm con LLC en Estados Unidos, este proceso puede ser especialmente desafiante debido a las regulaciones fiscales y contables tanto locales como internacionales.
En Marco, entendemos los retos que enfrentan las empresas y ofrecemos soluciones que garantizan el cumplimiento de sus obligaciones fiscales y contables de manera eficiente y segura. A continuación, te presentamos una guía completa para navegar la Tax Season y optimizar el proceso en 2025.
Obligaciones clave para LLCs en Estados Unidos
Si posees una LLC en Estados Unidos, es fundamental cumplir con ciertas obligaciones para mantener su buen estado legal y fiscal. A continuación, se detallan los pasos esenciales:
Declaración de impuestos (Tax Return): Debes presentar una declaración anual, independientemente de si tu LLC ha generado ingresos o no.
Mantenimiento del Agente Registrado: Es obligatorio contar con un Agente Registrado en el estado donde se constituyó la LLC. Este agente actúa como punto de contacto oficial entre tu empresa y las autoridades estatales. Asegúrate de que la información del agente esté siempre actualizada y que las tarifas asociadas se paguen puntualmente.
Presentación del Reporte Anual: La mayoría de los estados requieren que las LLC presenten un informe anual que incluya información actualizada sobre la empresa y sus miembros. Sin embargo, algunos estados, como New Mexico, no exigen este reporte. Verifica las regulaciones específicas del estado donde está registrada tu LLC para asegurarte del cumplimiento adecuado.
Fechas límite clave:
- 15 de marzo: Aplica para las LLC con múltiples miembros (Multi-Member LLC).
- 15 de abril: Corresponde a las LLC de un solo miembro (Single-Member LLC).
Consideraciones importantes:
- La presentación de la declaración de impuestos es obligatoria, incluso si tu LLC no ha tenido actividad económica durante el año fiscal.
- El incumplimiento de estas obligaciones puede resultar en multas y sanciones significativas.
Es recomendable mantener una comunicación constante con un asesor fiscal especializado para garantizar que todas las obligaciones se cumplan de manera adecuada y dentro de los plazos establecidos.
¿Cuándo es la Tax Season en Estados Unidos?
La Tax Season inicia generalmente el 1 de enero y se extiende hasta el 15 de abril de cada año, aunque las fechas exactas pueden variar ligeramente. Este plazo aplica tanto para individuos como para negocios.
Fechas clave en 2025:
- Inicio de la presentación: 1 de enero de 2025.
- Fecha límite general: 15 de abril de 2025.
- Extensión para declaraciones: hasta el 15 de octubre de 2025 (solo si se solicita previamente).
Es crucial que las empresas se preparen con antelación para evitar penalizaciones y asegurar una correcta presentación.
¿Por qué la Tax Season es especialmente desafiante para empresas de Latam con LLCs en Estados Unidos?
Las empresas que operan internacionalmente o tienen LLCs en Estados Unidos deben considerar las siguientes obligaciones fiscales:
- Reportes de ingresos internacionales: Si tu LLC genera ingresos en otros países, estos deben ser declarados en conformidad con las leyes fiscales estadounidenses.
- Regulaciones estatales y federales: Cada estado tiene leyes fiscales específicas además de las normativas federales del IRS.
- Cumplimiento contable bajo diferentes estándares: Tu empresa podría necesitar adherirse a normativas como GAAP (Generally Accepted Accounting Principles) o IFRS (International Financial Reporting Standards).
- Doble tributación: Es crucial evitar pagar impuestos duplicados mediante tratados fiscales internacionales.
En Marco, ayudamos a las empresas de Latam con LLCs en Estados Unidos a cumplir con estas obligaciones de manera sencilla y eficiente.
Cómo prepararse para la Tax Season 2025: Consejos clave
1. Organiza tu documentación con antelación
Asegúrate de contar con todos los registros financieros necesarios, incluyendo:
- Estados de pérdidas y ganancias (P & L).
- Declaraciones de ingresos y gastos.
- Reportes de transacciones internacionales.
- Formularios fiscales previos, como el 1099 o el W-2.
2. Mantente actualizado con las normativas fiscales
El IRS actualiza constantemente las reglas y formularios fiscales. Es vital contar con un equipo que entienda estos cambios y los aplique a tiempo.
3. Solicita asesoría profesional
La complejidad de la Tax Season para LLCs y empresas internacionales requiere experiencia especializada. Marco ofrece servicios de gestión contable y cumplimiento fiscal que aseguran:
- Precisión en las declaraciones.
- Cumplimiento de plazos y normativas.
- Optimización de deducciones fiscales aplicables.
4. Adopta tecnologías y automatiza procesos
Aprovecha herramientas digitales y plataformas que optimizan la organización de tus finanzas. Automatizar reportes y registros reduce errores y tiempo invertido.
5. Considera una extensión si es necesario
Si tu empresa necesita más tiempo para completar su declaración, puedes solicitar una extensión hasta el 15 de octubre. Sin embargo, esto no exime del pago de impuestos adeudados.
¿Cómo Marco facilita la Tax Season para empresas de Latam con LLCs en Estados Unidos?
En Marco, somos expertos en la gestión contable y cumplimiento fiscal para empresas internacionales. Nuestro servicio de Taxes & Accounting incluye:
- Preparación y presentación de declaraciones fiscales.
- Revisión general de las obligaciones de la LLC
- Registro B0I - FinCEN
- Formulario BE-13 (si aplica)
- Renovación de agente registrado (a nivel estatal)
- Diseño de la estrategia contable con el CPA
- Gestión contable completa, incluyendo reportes contables mensuales conforme a estándares internacionales (GAAP e IFRS), la reconciliación de movimientos bancarios y reportes mensuales financieros (Balance y Estado de Resultados).
- Licencia en software contable
- Asesoría para cumplir con tratados fiscales y evitar la doble tributación.
- Emisión de facturas
- Y más.
Nuestro equipo se asegura de que tu empresa esté siempre al día y cumpla con todas sus obligaciones fiscales sin errores ni retrasos. Puedes conocer más sobre nuestros servicios aquí.
Beneficios de una correcta preparación en la Tax Season
- Evita penalizaciones y sanciones por retrasos o errores en las declaraciones fiscales.
- Ahorro de tiempo y recursos al contar con procesos automatizados y eficientes.
- Cumplimiento fiscal garantizado tanto en Estados Unidos como a nivel internacional.
- Maximiza deducciones y créditos fiscales para reducir el pago de impuestos.
- Estrategia financiera optimizada para afrontar el nuevo año fiscal con seguridad.
Conclusión: Prepara tu empresa con la ayuda de Marco
La Tax Season en Estados Unidos puede ser un proceso complejo, especialmente para las empresas de LatAm con LLCs. Prepararse con anticipación y contar con la asesoría de expertos como Marco no solo facilita el cumplimiento de las obligaciones fiscales, sino que también permite optimizar el rendimiento financiero de tu empresa.
Confía en Marco para la gestión de tus obligaciones fiscales y contables en 2025.
Conoce más sobre nuestros servicios aquí.